Il y a environ 1,8 millions de Québecois qui percoivent la pension de la Sécurité de la vieillesse 

 

 

Note importante : Les stratégies indiquées s’appliquent à des retraités célibataires de 65 ans ou plus ou à des couples dont l’un des membres a moins de 65 ans. Elles peuvent également inclure des retraités qui reçoivent de faibles rentes d’un ex-employeur.

Dans cet article :

1) L'enjeu principal : le revenu net

2) Travailler mais pas trop

3) Reporter le début de la rente de Retraite Québec (RRQ)

4) 

 

La notion la plus importante à saisir est le REVENU NET. 

1. Dans tous les cas, il est fortement suggéré d’utiliser l’outil « l’estimateur des prestations de la sécurité de la vieillesse»(source) de Service Canada. 

2. Les seuils de revenus indiqués dans le tableau de Service Canada (source) sont basés sur les revenus imposables. Ainsi tout revenu du CELI n’est pas pris en compte.

Exemple : Pierre a 66 ans et reçoit la SV (742$/mois, soit 8904$).  Il a des revenus non imposables de son CELI de 30 000$ par année et un revenu de travail à temps partiel de 10 000$. Sa conjointe Pierrette a 63 ans et gagne 42 000$ en revenu d’emploi. Ils ont donc un revenu familial admissible de 55 000$ (le CELI est exclu du calcul car non imposable ainsi que le montant reçu en SV). 

Pierre aurait donc droit à 256,26$/mois en SRG, soit un peu plus de 3 072$ en revenu non imposable. Et Pierrette aurait droit à 148,74$ par mois en Allocation au conjoint soit 1784$ par année (source).

Le couple recevrait donc un total de 95 760$ en revenu annuel (8904 (PSV)+ 30000 (CELI)+10000 (travail Pierre) +42000 (travail Pierrette) +3072(SRG) + 1784 (AAC). Même si le seuil de revenu maximal pour le couple est de 53 904$ en 2026 pour obtenir le Supplément de revenu garanti !

Et en plus, seulement 63 976$ sera considéré comme du revenu imposable POUR LE COUPLE.

Ça vaut la peine de bien planifier les revenus de retraite entre 60 et 70 ans.

Cette stratégie sera encore valide lorsque Pierrette aura 64 ans en estimant le même niveau de revenu familial. Dès qu’elle aura 65 ans, elle ne sera plus éligible à l’allocation au conjoint. 

 

3. Les revenus d’emploi de moins de 5000$ sont exclus du calcul. Et entre 5000$ et 10 000$, seulement la moitié du revenu est pris en compte dans le calcul du revenu admissible.

Exemple : Claudine a 66 ans et vit seule.  Elle reçoit la SV (742$/mois, soit 8904$ par année).  Elle reçoit une rente d’un employeur de 8000$ et des revenus de la Régie des rentes de 8400$ par année. Elle travaille à temps partiel et son revenu d’emploi est de 8824$ pour un total de 25 224$ en revenu annuel (en excluant la SV). Avec l’estimateur des prestations de la sécurité de la vieillesse, elle aura droit à 341$ par mois en SRG, soit 4 092$ pour l’année.

A noter que dans son revenu d’emploi, seulement la moitié du le montant compris entre 5000 et 10 000 est inclus dans le calcul du SRG.  Le premier 5000$ de revenu d’emploi n’est pas pris en compte.

Claudine se retrouve donc avec un revenu total de 38 220$. Son revenu imposable sera de 34 128$. Rappelons que le seuil de revenu maximal pour une célibataire est de moins de 22 488$ par année (source)  Il faut donc aller au-delà de ce chiffre pour bien planifier ses revenus de retraite et bénéficier du Supplément de revenu garanti.

Claudine a tout intérêt à repousser les retraits REER/FERR tant et aussi longtemps qu’elle va travailler à temps partiel pour maximiser le revenu en SRG.

Si elle détient du CELI, elle pourrait faire des retraits mensuels ou ponctuels pour augmenter son niveau de vie ou payer des dépenses discrétionnaires (voyages, loisirs, etc.).