Dès que votre revenu annuel de retraite dépasse un certain seuil (93 354$ en 2026), vous êtes sujet à une récupération partielle ou totale de la pension de la Sécurité de la vieillesse.

Par exemple pour une personne âgée entre 65 et 74 ans (en 2025), qui déclare

• 100 000 $ de revenus → elle doit rembourser 998 $

• À 125 000 $ → 4 746 $
• À 170 000 $ → bye bye PSV…

Pour atténuer cet impact fiscal non négligeable, voici en rafale quelques conseils futés :  

 

1. Fractionner le revenu de retraite (régime de pension, RRI, FERR, RPDB, rente REER) à partir de 65 ans : Si le revenu de votre conjoint est moins élevé que le vôtre, vous pouvez lui transférer jusqu’à 50 % de votre revenu admissible, ce qui devrait réduire votre revenu global. Avant 65 ans, au Fédéral, le fractionnement est permis entre conjoints, peu importe l’âge, pour certains revenus seulement. 

 

2. Retirer des sommes d’un CELI: Les retraits effectués ne sont pas imposables et ne sont pas inclus dans votre revenu contrairement aux retraits REER ou FERR.

 

3. Reporter le début du versement de la prestation de la SV : Cette option permet de reporter le début du versement de la prestation de la SV jusqu’au moment de votre choix entre l’âge de 65 ans et de 70 ans. Une option encore plus pertinente dans le cas de revenus futurs moins élevés.

 

4. Vendre des actifs avant l’âge de 65 ans : des gains en capital importants augmentent significativement votre revenu imposable. 

 

5. Établir les retraits des fonds enregistrés de revenu de retraite (FERR) basés sur l’âge du conjoint plus jeune : Cette option permet de réduire le montant du retrait annuel requis la vie durant.

 

6. Limiter les placements produisant des dividendes : Vous avez avantage à les détenir dans un CELI ou dans un REER.

 

7. Envisager l’utilisation de fonds communs de placement de catégorie société dans un compte non enregistré : Ces fonds ont généralement des distributions moins élevées. 

 

8. Piger dans votre régime enregistré d’épargne-retraite (REER) avant 65 ans: Les REER permettent uniquement de reporter l’impôt. Effectuer des retraits avant l’âge de 65 ans, et les diminuer par la suite, pourrait réduire votre revenu lorsque vous commencerez à recevoir les prestations de la SV. 

 

9. Verser des dividendes au conjoint pour un professionnel incorporé de 65 ans et plus, en autant que le conjoint soit également actionnaire de la compagnie. 

 

10. Pour les retraités à haut revenus de retraite (+ de 94 000$), le report de la SV entraine une hausse significative du plafond de récupération de la SV. Vous devriez conserver une plus grande portion de la SV en repoussant le début des prestations. Ne vous fiez pas uniquement aux chiffres (barèmes) indiqués sur le site de Service Canada.  Ces derniers ne prennent en compte que les retraités qui ont débuté leurs rentes à 65 ans. Je vous invite à lire FAUT-IL REPORTER LA SÉCURITÉ DE LA VIEILLESSE À 70 ANS ? Une stratégie méconnue et sous-estimée pour de nombreux retraités à revenus élevés